В последнее время многие жители Латвии получали или, возможно, вскоре получат письма от Службы государственных доходов в связи с проверкой банковских данных, пишет юрист и общественный деятель Юрий Соколовский в своем аккаунте в соцсетях. И напоминает, на основе каких данных СГД делает эти массовые запросы.

Согласно статье 22.3 закона «О налогах и пошлинах», банки и поставщики платежных услуг ежегодно до 1 февраля сообщают о клиентах — резидентах Латвии, если:

1. Годовой оборот по счетам превышает 15 000 евро. Речь идет об общей сумме входящих или исходящих платежей в рамках одного банка (переводы между своими счетами в одном банке не считаются). Сообщаются СГД: имя, фамилия, персональный код, годовой оборот и остаток на счете на конец года. (То есть изначально СГД не видит деталей перечислений).
2. Наличные взносы превышают 7000 евро. Если общая сумма наличных, внесенных через банкоматы или кассу за год, достигает этого порога.

Стоит помнить, что если человек переводит деньги между своими счетами в разных банках (например, из Swedbank в Citadele), банки увидят это как входящий/исходящий платеж, и это войдет в расчет оборота в том и в другом.

Следствие всей этой присланной информации — кампания СГД по проверке несоответствий.
На основании анализа полученных данных СГД периодически шлет писема тем, у которых выявлены существенные расхождения между их официальными задекларированными доходами и оборотом по банковским счетам.

В первую очередь проверяют тех, у кого разница между банковским оборотом и задекларированными доходами составляет 20 000 евро и более.

«Если вы получили такое письмо и если деньги в обороте не являются налогооблагаемым доходом (например, переводы от родственников для ведения общего хозяйства или переводы между своими счетами в разных банках и т.п.), необходимо подать пояснение в свободной форме через систему EDS», — отмечает эксперт.

И сообщает: «письма могут получать и латвийцы, долгое время живущие за границей, если они сохранили статус налогового резидента Латвии или их финансовая активность в латвийских банках вызвала вопросы у системы анализа данных. СГД хранит полученную от банков информацию в течение пяти лет».